УКРАЇНСЬКИЙ ІНСТИТУТ РОЗВИТКУ ФОНДОВОГО РИНКУ

Професійна підготовка та атестація фахівців (Атестація) - Тематичні питання

Тема 16,17 . Ліцензування професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі..Особливості торгівлі різними видами цінних паперів

1. В яких випадках може бути відмовлено у видачі ліцензії на здійснення діяльності торговця цінними паперами?
2. З якою періодичністю повинен розраховувати показники ліквідності торговець цінними паперами?
3. Коли заявник може подати до Комісії нову заяву про видачу ліцензії у випадку відмови у видачі ліцензії на підставі виявлення недостовірних відомостей у документах, які надавались суб'єктом господарювання для одержання ліцензії?
4. Кому ліцензіат може передавати ліцензію або її копію для ведення певного виду діяльності?
5. На скільки видів посередницьких послуг може бути підписана торговцем разова угода або разове замовлення клієнта до договору обслуговування?
6. Протягом якого терміну після отримання ліцензії торговець ЦП повинен стати членом СРО?
7. Протягом якого часу ліцензіат зобов'язаний подати до ДКЦРФР заяву про переоформлення ліцензії в разі виникнення для цього підстав?
8. Протягом якого часу ліцензіат повинен повідомити орган ліцензування про ліквідацію своєї філії?
9. Протягом якого часу ліцензіат повинен подати до ДКЦПФР заяву про переоформлення ліцензії в разі виникнення для цього підстав?
10. Хто може здійснювати діяльність торговця цінними паперами?
11. Хто такі брокери на ринку цінних паперів?
12. Хто такі дилери ?
13. Хто, згідно з законодавством України, може надавати посередницькі послуги щодо купівлі-продажу цінних паперів на фондовому ринку?
14. Чи вноситься плата за видачу дубліката ліцензії?
15. Чи є зміна місцезнаходження ліцензіата підставою для переоформлення ліцензії?
16. Чи є зміна найменування ліцензіата підставою для переоформлення ліцензії?
17. Чи є пошкодження ліцензії підставою для видачі її дубліката?
18. Чи має право торговець здійснювати торгівлю цінними паперами на неорганізованому позабіржовому ринку?
19. Чи повинен торговець для здійснення діяльності розробити Положення про внутрішній контроль??
20. Чи повинен торговець для здійснення діяльності розробити Положення про діяльність торговця ЦП?
21. Що визнається дилерською діяльністю по цінним паперам?
22. Що визнається торгівлею цінними паперами?
23. Що є підставою для анулювання ліцензії?
24. Що є підставою для прийняття рішення про відмову у видачі ліцензії?
25. Що повинен зробити ліцензіат у разі втрати ліцензії?
26. Який документ є підставою для ведення певного виду діяльності філією ліцензіата?
27. Який орган видає ліцензію на професійні види діяльності на фондовому ринку України?
28. Які види діяльності передбачає діяльність торговців цінними паперами?
29. Які види посередницьких послуг може надавати клієнту торговець цінними паперами?
30. Які вимоги щодо сертифікації осіб, що здійснюють торгівлю цінними паперами у складі юридичної особи - професійного учасника РЦП?
31. Які дані вносять до журналу реєстрації договорів?
32. Які існують вимоги щодо ліквідності торговців цінними паперами?
33. Які існують обмеження на володіння торговцем цінними паперами майном іншого торговця цінними паперами?
34. Які кваліфікаційні вимоги встановлені для торговця цінними паперами (крім банків) при отриманні ліцензії?
35. Які кваліфікаційні вимоги встановлені для торговця цінними паперами-банків при отриманні ліцензії?
36. Які наслідки може мати факт виявлення недостовірних відомостей у документах, які надавались суб'єктом господарювання для одержання ліцензії?
37. Які операції щодо купівлі/продажу цінних паперів не має право здійснювати торговець цінними паперами ?
38. Які органи здійснюють контроль за додержанням ліцензіатами ліцензійних умов?
39. Які посадові особи підлягають сертифікації?
40. Які фінансові документи надають торговці цінними паперами до Комісії разом з річними адміністративними даними?
41. Які фінансові посередники здійснюють торгівлю цінними паперами в Україні?
42. Якій мінімальний розмір статутного капіталу встановлюється для отримання ліцензії на здійснення діяльності торговців цінними паперами?
43. Якій мінімальний розмір статутного фонду встановлюється для отримання ліцензії на здійснення брокерської діяльності по цінних паперах?
44. Яку додаткову літеру мають містити договори, які укладаються торговцем?

Тема 18 Регулювання діяльності торговців цінними паперами

1. В який строк торговець зобов'язаний повідомити клієнта про здійснення операцій по його договору
або замовленню у письмовому вигляді?
2. Від імені якого суб'єкта діє торговець цінними паперами при виконанні договорів доручення?
3. Від яких обов'язків звільнює обумовлене договором з клієнтом право діяти на свій розсуд торговця цінними паперами?
4. До якої діяльності відноситься розміщення акцій власної емісії торговцем цінними паперами?
5. З якими цінними паперами торговець не має права здійснювати брокерську та дилерську діяльність?
6. З якими цінними паперами торговець цінними паперами повинен в першу чергу здійснювати операції при здійсненні брокерської та дилерської діяльності?
7. З якого моменту набуває дії договір між торговцем цінними паперами та клієнтом?
8. З якою періодичністю проводяться планові перевірки дотримання ліцензіатом ліцензійних умов?
9. За рахунок яких коштів торговець цінними паперами має право задовольняти вимоги кредиторів?
10. Здійснення яких операцій передбачає брокерська діяльність?
11. При проведенні якого виду діяльності торговець цінними паперами має право здійснювати залучення коштів клієнтів та надавати клієнтам фінансові послуги?
12. Торгівлю якими цінними паперами не може здійснювати торговець цінними паперами?
13. У які терміни торговці цінними паперами зобов'язані надавати квартальні адміністративні дані?
14. У якому вигляді торговці цінними паперами зобов'язані надавати квартальні адміністративні дані?
15. У якому документі визначається винагорода торговця цінними паперами?
16. Хто здійснює касове обслуговування клієнтів?
17. Що визнається лімітним замовленням на купівлю цінних паперів?
18. Що визнається разовим замовленням клієнта?
19. Що покладено в основу формування електронної форми адміністративних даних торговця цінними паперами, що подаються до Комісії?
20. Що таке відкрита позиція?
21. Що таке ринкове замовлення на купівлю цінних паперів?
22. Що таке стоп - замовлення на продаж цінних паперів?
23. Який договір є підставою для здіснення розміщення цінних паперів?
24. Які дані повинен містити опис цінних паперів у разовому договорі або замовленні до договору обслуговування при здійсненні брокерської діяльності?
25. Які договори є підставою для здійснення брокерської діяльності торговцем цінними паперами?
26. Які договори мають право укладати торговці цінними паперами при здійсненні дилерської діяльності?
27. Які договори укладає торговець цінними паперами на виконання договорів з емітентом по розміщенню емісії цінних паперів?
28. Які договори укладає торговець цінними паперами при здійсненні управління активами інвестиційного фонду?
29. Які документи повинні вести торговці цінними паперами?
30 Яку інформацію містить розділ договору "опис цінних паперів"?
31. Яку літеру слід обов'язково надавати,до договору андеррайтингу?
32. Яку літеру слід обов'язково надавати. до договору, пов'язаного з операціями з цінними паперами, які торговець здійснює за власний рахунок?
33. Яку особу або чиї повноваження повинен встановити торговець при отриманні замовлення або договору на купівлю-продаж іменних цінних паперів?
34. Яким фінансовим установам фондового ринку дано право здійснювати торгівлю цінними паперами?
35. Чи відноситься до брокерської діяльності операція з цінними паперами за договором купівлі/продажу на виконання разового замовлення?
36. Чи має право здійснювати торгівлю цінними паперамиторговець цінними паперами на позабіржовому ринку?
37. Чи існують вимоги щодо ліквідності торговців цінними паперами?
38. Які професійні учасники ринку цінних паперів мають право надавати фінансові послуги клієнтам
щодо купівлі/продажу цінних паперів?
39. Який професійний учасник ринку цінних паперів має право на укладання дилерських договорів?
40. Чи може торговець цінними паперами здійснювати операцію з цінними паперами за договором міни по брокерській діяльності?
41. Відповідно до яких документів професійний учасник ринку цінних паперів здійснює діяльність на фондовому ринку?
42. Скільки показників ліквідності зобов'язаний розраховувати торговець цінними паперами на кінець кожного дня?
43. Чи зобов'язаний торговець цінними паперами укладати договір на брокерське обслуговування
при здійсненні договору комісії?
44. Які фінансові послуги може надавати клієнту торговець цінними паперами?
45. Чи правомірні дії вчинить торговець цінним паперами, уклавши один договір з клієнтом на декілька фінансових послуг?
46. Чи зобов'язаний торговець цінними паперами надати особі,за рахунок якої він діє, інформацію про котирування тих цінних паперів,з якими він має виконувати договір?
47. При здійсненні якого виду діяльності використовуються терміни - управитель та установник управління?
48. Як забезпечується система внутрішнього обліку торговця цінними паперами?
49. Які реквізити цінного папера виписуються при укладанні разового замовлення?
50. При укладанні яких договорів внесення реквізитів цінного папера є обов'язковим?
51. Чи обов'язковою є вимога використання літерної ознаки договору купівлі/продажу на виконання разового замовлення?
52. Що може бути предметом дилерського договору?
53. Що вважається строком дії договору при здійсненні операцій з цінними паперами?
54. Чи зобов'язаний торговець цінними паперами подати до Комісії звіт про фінансову діяльність за звітний рік?
55. Чи зобов'язаний торговець цінними паперами звітувати перед Комісією про виконання
договору про розміщення цінних паперів власного випуску?
56. Який розмір статутного капіталу має мати торговець цінними паперами для провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів?
57. Чи отримає ліцензію з управління цінними паперамиторговець цінними паперами, якщо його статутний капітал сформований цінними паперами 25% та 75% грошовими коштами?
58. Хто є власником цінних паперів, що передані в управління управителю?
59. Які операції з цінними паперами здійснюються без участі торговців цінними паперами?
60. Коли торговець цінними паперами може укладати договори по брокерській діяльності на цінні папери емітента, що здійснив новий випуску?
61. Які особи відносяться до учасників фондового ринку?
62. Чи зобов'язаний торговець цінними паперами вносити зміни до портфелю цінних паперів у разі здійснення деномінації акцій, що перебувають у власності торговця цінними паперами?
63. Чи вноситься до журналу договорів інформація про анулювання договору?
64. Коли договір вважається укладеним?
65. Чи відносяться цінні папери, які перебувають в управлінні професійного учасника ринку цінних паперів до складу ліквідаційної маси при розгляді справи про банкрутство професійного учасника?
66. З якими особами торговець цінними паперами (управитель)може укладати договори з управління цінними паперами?
67. Протягом якого часу після отримання ліцензії торговець цінними паперами зобов'язаний подати
до територіального органу Комісії за своїм місцезнаходженням у письмовій формі інформацію про отримання ліцензії і облікову картку професійного учасника фондового ринку?
68. За якими договорами торговець цінними паперами формує нерегулярні адміністративні дані, що подаються в Комісію в електронній формі?
69. Чи є інвестиційна декларація невід'ємною частиною договору про управління цінних паперів?
70. Як часто торговець цінними паперами здійснює звірку грошових коштів відповідно до внутрішнього обліку?
71. Через скільки робочих днів після підписання договору інформація за цим договором має бути внесена в журнал реєстрації договорів?
72. Чи може торговець цінними паперами здійснювати договори купівлі/продажу не за місцезнаходженням цього торговця?
73. Яка особа торговця цінними паперами несе відповідальність за організацію внутрішнього обліку?
74. Якому договору , що укладений торговцем цінними паперами з клієнтом , відповідає літерна ознака БД?
75. Договір на брокерське обслуговування яку форму може передбачати надання разових замовлень.
76. Яка існує нумерація при укладанні додаткових договорів.
77. Якому договору, що укладають торговці цінними паперами відповідає літерна ознака АП?
78. Яку літерну ознаку має використати торговець цінними паперами при виконанні договору комісії, коли ТЦП виступає комісіонером?
79. Чи мають право установник управління та управитель укладати між собою кілька договорів про управління, відповідно до одного з яких буде здійснюватись управління цінними паперами а відповідно до іншого - управління грошовими коштами.
80. Чи існують вимоги при укладанні договору андеррайтенгу щодо надання емітентом андеррайтеру повноважень керуючого рахунком у цінних паперах емітента в депозитарії?
81 Які види професійної діяльності на фондовому ринку.
82. При укладанні яких договорів не виписується ОПИС цінних паперів та інших фінансових інструментів?
83. Ким виступає торговець цінними паперами у договорі на виконання ( договір купівлі / продажу цінних паперів або інших фінансових інструментів) .
84. Операції з якими цінними паперами торговець цінними паперами зобов'язаний враховувати при формуванні нерегулярних адміністративних даних?
85. Дані, які складаються та надаються до Комісії:
86. Як часто торговець цінними паперами зобов'язаний надавати (надсилати) нерегулярні адміністративні дані до Комісії:
87. Хто визначає порядок нумерації договорів (крім договорів, що укладаються на фондових біржах)?

Тема 19 та 20 Фінансові обчислення. Оцінка вартості цінних паперів

1. За допомогою якої формули визначається вартість акції, якщо величина дивіденду постійна і не буде змінюватися у майбутньому?
2. За якою формулою визначається вартість акції з постійним щорічним темпом зростання дивідендів?
3. За якою формулою визначається вартість довічної ренти?
4. За якою формулою визначається майбутня вартість (FV) сьогоднішньої суми грошей (PV)?
5. За якою формулою визначається теперішня (приведена) вартість грошей (PV)?
6. Чи буде виконаний опціон на купівлю (колл), якщо на момент виконання ціна виконання менша ніж ціна базового активу? Яка сторона понесе збитки, а яка отримає прибуток?
7. Чи вважається вигідним інвестиційний проект, якщо внутрішня норма дохідності менша за ставку дисконту?
8. Чи відрізняється розмір майбутньої вартості (FV) грошей від розміру їх сьогоднішньої вартості (PV)?
9. Чи відрізняється теперішня вартість майбутнього доходу від його номінальної величини?
10. Чи дорівнюють активи зобов'язанням підприємства?
11. Чи показує звіт про рух грошових коштів джерела надходження грошових коштів на підприємстві?
12. Що визначає дохідність до погашення облігації?
13. Що називають хеджуванням?
14. Що таке "диверсифікація"?
15. Що таке "технічний аналіз"?
16. Що таке дисконтна ставка?
17. Як визначається поточна дохідність акції (дохідність дивідендів)?
18. Як визначити реальну ставку дохідності?
19. Як визначити суму вкладу через п років при щоквартальному нарахуванні відсотків?
20. Як відрізняється доходність облігації від ставки купону, якщо облігація з фіксованим купоном продається по ціні, яка вища за номінальну вартість облігації?
21. Як відрізняється доходність облігації від ставки купону, якщо облігація з фіксованим купоном продається по ціні, яка нижча за номінальну вартість облігації?
22. Як змінюється вартість опціону (опціонна премія) при збільшенні строку виконання опціону?
23. Як змінюється вартість опціону (опціонна премія) при збільшенні ціни виконання опціону?
24. Як змінюється рівень дохідності, яку вимагають інвестори, при збільшенні ризику?
25. Як змінюються ринкові ціни облігацій при зниженні рівня ринкових процентних ставок?
26. Як змінюються ринкові ціни облігацій при зростанні ринкових процентних ставок?
27. Як змінюються ціни облігацій А і Б, що мають однаковий номінал і однакову дохідність, але облігація А погашається через один рік, а облігація Б - через два роки, якщо процентні ставки на ринку зростають?
28. Яким чином може бути визначена чиста приведена вартість інвестиційного проекту?
29. Яким чином можна визначити дохідність інвестицій у акції за умови постійного темпу зростання дивідендів?
30. Яким чином можна визначити необхідну ставку дохідності?
31. Яким чином можна визначити теперішню вартість довічної ренти?
32. Які існують критерії оцінки ефективності інвестицій?
33. Які основні методи оцінки ефективності інвестицій?
34. Які фактори можуть сприяти підвищенню цін на державні облігації?
35. Які фактори впливають на зміну вартості грошей у часі?
36. Якою має бути частота нарахування відсотків для того, щоб сума доходу інвестора була найбільшою?

Тема 21. Практичні аспекти проведення приватизації в Україні

1. В яких випадках застосовуються процедури стандартизованої оцінки цілісного майнового комплексу?
2. Відповідно до яких законодавчих актів здійснюється приватизація майна державних підприємств в Україні?
3. З яким органом узгоджується прийняття рішення про реструктуризацію підприємств, які мають стратегічне значення?
4. З яким органом узгоджується проект планів передприватизаційної підготовки підприємств, що мають монопольне становище на загальнодержавному або регіональному ринках?
5. З якого моменту виникає право власності на приватизований об'єкт?
6. З якого моменту до покупця переходить право власності на придбаний за конкурсом в процесі приватизації пакет акцій?
7. За рахунок чого могло бути придбане в процесі приватизації державне майно?
8. На яких засадах здійснюється визначення ціни об'єктів приватизації?
9. На які об'єкти поширюється дія "Методики оцінки вартості підчас приватизації"?
10. Наявність скількох покупців є необхідною для приватизації на аукціоні за конкурсом?
11. Хто виступає засновниками акціонерних товариств, створених в процесі приватизації?
12. Хто є суб'єктами приватизації відповідно до чинного законодавства?
13. Хто затверджує положення, на підставі якого діють Контрольні комісії з питань приватизації?
14. Хто здійснює державну політику у сфері приватизації?
15. Хто має брати участь у торгах на організаторах торгівлі з продажу акцій в процесі приватизації?
16. Хто має пільги в процесі приватизації державних підприємств?
17. Хто може бути покупцем об'єктів в процесі приватизації?
18. Хто може бути покупцями об'єктів приватизації згідно Закону України "Про приватизацію державного майна"?
19. Хто може бути радником при продажу акцій державних підприємств на відкритих торгах?
20. Хто несе ризики щодо негативних наслідків, пов'язаних із неправильним визначенням випадків придбання акцій, які вимагають отримання дозволу Антимонопольного комітету України?
21. Чи існують санкції до переможців торгів на організаторах торгівлі ЦП, які відмовляються від укладання контрактів або сплати придбаних акцій або порушують терміни виконання цих дій?
22. Чи можуть бути створені юридичні особи на базі структурних підрозділів, які виділяються із державного підприємства у процесі його передприватизаційної підготовки?
23. Чи необхідна нова публікація про торги акціями в процесі приватизації на організованому ринку, якщо запропонований пакет не проданий повністю на перших торгах?
24. Чи обмежуються нормативними актами строки укладення контрактів та сплати за акцій, придбані в процесі приватизації на організованому ринку?
25. Чи обов'язково засновникам залишатися держателями 25%статутного фонду на протязі двох років при створенні акціонерних товариств в процесі приватизації?
26. Що вважається моментом завершення приватизації об'єкта?
27. Що включається у сукупну вартість цілісного майнового комплексу7
28. Що входить до переліку майна, що включається у сукупну вартість цілісного майнового комплексу?
29. Що є об'єктами приватизації?
30. Що таке некомерційний конкурс?
31. Як визначається розмір статутного фонду АТ, що створюється в процесі приватизації?
32. Яким органом здійснюється передприватизаційна підготовка державних підприємств, які мають стратегічне значення?
33. Яким шляхом сплачується майно, придбане у процесі приватизації?
34. Які методи визначення ціни об'єкта приватизації?
35. Які основні фінансові показники використовуються під час приватизації відповідно до "Методики оцінки вартості майна під час приватизації"?
36. Які підприємства можуть створюватися в процесі приватизації майна державних підприємств (за винятком об'єктів малої приватизації)?
37. Які підприємства підлягають приватизації в Україні?
38. Які розміри пакету акцій встановлено для закріплення у державній власності?
39. Які способи приватизації підприємств, віднесених до групи В?
40. Які способи приватизації підприємств, віднесених до групи Г?
41. Які часові обмеження надходження гарантійних внесків від покупців на відповідні рахунки організатора торгівлі?
42. Які часові обмеження надходження прийняття заяв від покупців на придбання акцій в процесі приватизації на організаторах торгівлі?
43. Яку відповідальність передбачено за порушення законодавства про приватизацію?

Тема 23. Порядок взаємодії торговця із зберігачем

1. Від чого залежить кількість технічних субрахунків?
2. Де повинні бути депоновані цінні папери для здійснення депозитарієм клірингу та розрахунків за угодами щодо цінних паперів?
3. Кому по закінченні клірингу депозитарій передає відповідні платіжні документи для погашення від'ємних залишків по технічним субрахункам обліку грошових зобов'язань щодо угод з цінними паперами?
4. На чий рахунок зараховуються грошові кошти від клієнтів-одержувачів для виконання поставки цінних паперів проти платежу?
5. На якому ринку можуть укладатися договори щодо цінних паперів, за якими депозитарій використовує кліринг?
6. Протягом якого часу депозитарій зобов'язаний забезпечувати зберігання зареєстрованих розпоряджень клієнтів?
7. Скільки технічних субрахунків обліку грошових зобов'язань щодо угод з цінними паперами ведеться кліринговим депозитарієм?
8. Хто веде технічний субрахунок обліку грошових зобов'язань щодо угод з цінними паперами?
9. Хто встановлює порядок здійснення грошових розрахунків за операціями щодо цінних паперів у Національному депозитарії?
10. Хто здійснює професійну розрахунково-клірингову діяльність за операціями щодо цінних паперів?
11. Хто має право укладати з депозитарієм договір про кліринг та розрахунки за договорами щодо цінних паперів?
12. Хто надає депозитарію послуги щодо здійснення грошових розрахунків за операціями щодо цінних паперів?
13. Що вважається розрахунково-кліринговою діяльністю?
14. Що таке звірка?
15. Що таке квитування?
16. Що таке кліринг?
17. Що таке кліринговий депозитарій?
18. Що таке технічний рахунок?
19. Як змінюється технічний субрахунок обліку грошових зобов'язань щодо угод з цінними паперами у разі придбання цінних паперів клієнтом депозитарію?
20. Як називається банк, який надає зберігачу послуги щодо виконання операцій, які пов'язані з перерахуванням грошових коштів?
21. Який банк вважається розрахунковим банком?
22. Який депозитарій має статус "клірингового"?
23. Який договір укладає фондова біржа з обраним нею депозитарієм?
24. Який договір укладають з депозитарієм торговці цінними паперами, що не мають дозволу на здійснення професійної депозитарної діяльності як зберігача цінних паперів?
25. Який документ складає кліринговий депозитарій за результатами звірки отриманих розпоряджень за договорами щодо цінних паперів?
26. Який орган встановлює порядок здійснення грошових розрахунків за операціями щодо цінних паперів у Національному депозитарії, за якими він здійснює кліринг та розрахунки?
27. Який термін збереження та доступу до інформації щодо клірингу та розрахунків за договорами щодо цінних паперів згідно чинного законодавства?
28. Яким документом визначаються строки та терміни одержання і виконання розпоряджень клієнтів депозитарію?
29. Які документи одержує кліринговий депозитарій від організатора торгівлі за договорами щодо цінних паперів, укладеними на організаторі торгівлі?
30. Які документи одержує кліринговий депозитарій від своїх клієнтів за угодами щодо цінних паперів, укладеними на фондовій біржі?
31. Які послуги надає кліринговому депозитарію розрахунковий банк?
32. Які розрахунки здійснює кліринговий депозитарій за договорами щодо цінних паперів?
33. Якою може бути сума підсумкових залишків клієнтів депозитарію по технічним субрахункам обліку грошових зобов'язань по закінченні клірингу?
34. Якою може бути сума підсумкових залишків клієнтів депозитарію по технічним субрахункам обліку грошових зобов'язань щодо цінних паперів в розрізі випусків цінних паперів по закінченні клірингу?

Тема 24. Порядок взаємодії торговців з реєстроутримувачами

1. Для яких цінних паперів здійснюється облік прав власності в системі реєстру?
2. З чого складається система реєстру ?
3. З якого моменту переходить до нового власника право власності у разі відчуження знерухомлених іменних цінних паперів?
4. Кому в системі реєстру відкриваються особові рахунки?
5. На отримання якої інформації з системи реєстру зареєстрована у системі реєстру особа не має права?
6. На підставі чого реєстроутримувач здійснює всі зміни до системи реєстру або надає інформацію про її стан?
7. На підставі яких документів в системі реєстру оформлюється перехід права власності за наслідками правочинів?
8. На чиє ім'я оформлюються документи про знерухомлення при виконанні операцій знерухомлення іменних цінних паперів?
9. На якому рахунку в системі реєстру обліковуються знерухомлені іменні цінні папери?
10. Протягом якого терміну реєстроутримувач зобов'язаний виконати всі необхідні дії стосовно пакету документів, наданих на реєстрацію переходу прав власності?
11. Хто зобов'язаний оформити та видати відповідній особі сертифікат іменних цінних паперів у відношенні іменних цінних паперів, випущених у документарній формі?
12. Хто може бути номінальним утримувачем у системі реєстру?
13. Хто підписує передавальне розпорядження?
14. Хто подає пакети документів щодо здійснення операцій переміщення цінних паперів на рахунках номінальних утримувачів?
15. Чи є виписка з реєстру цінним папером?
16. Чи має право реєстроутримувач вимагати спеціального оформлення поданих документів у разі отримання пакету документів на внесення змін до системи реєстру?
17. Чи може видаватися зареєстрованій особі новий сертифікат іменних цінних паперів?
18. Чи повертаються документи особі, яка їх надавала реєстроутримувачу, при відмові про внесення змін до системи реєстру у разі непогодженні цієї особи з причинами відмови?
19. Чи повинна надаватись разом з розпорядженням анкета зареєстрованої особи у разі, якщо до моменту отримання розпорядження про здійснення у системі реєстру операцій з цінними паперами від імені зареєстрованої особи реєстроутримувачу не було надано цієї анкети?
20. Чи потребує отримання ліцензії здійснення діяльності реєстратора?
21. Чи потрібно під час кожного звернення до реєстроутримувача подавати документи, що підтверджують повноваження уповноваженої особи, якщо повноваження зареєстровані на особовому рахунку?
22. Що повинен подавати реєстратор за запитом емітента?
23. Що таке блокування іменних цінних паперів?
24. Що таке реєстр власників іменних цінних паперів?
25. Яка особа може подавати реєстроутримувачу документи на здійснення операцій переміщення цінних паперів на рахунках номінальних утримувачів?
26. Яка особа може подавати реєстроутримувачу документи, за якими вимагається внесення змін до системи реєстру?
27. Який термін подання номінальним утримувачем переліку власників, для яких він є номінальним утримувачем, якщо отримано письмову вимогу реєстороутримувача?
28. Які дії зобов'язаний здійснити номінальний утримувач у випадку письмової вимоги реєстроутримувача?
29. Які документи ліцензований торговець цінними паперами може використовувати для підтвердження наявності повноважень на переоформлення прав власності на цінні папери від імені їх власника-клієнта торговця?
30. Які документи має право вимагати реєстроутримувач для визначення підстав щодо внесення змін до системи реєстру?
31. Які документи повинні бути включені в пакет документів про внесення змін до системи реєстру, що вимагають переведення цінних паперів від однієї особи до іншої, які в жодному з наведених документів (крім передавального розпорядження) не вступали в прямі цивільно-правові стосунки?
32. Які основні функції реєстроутримувача?
33. Які повноваження заборонено обліковувати на особових рахунках власників?
34.
35. Які повноваження може надавати уповноваженій особі власник особового рахунку в системі реєстру?
36. Які повноваження не можуть відображатись в інформації про уповноважених осіб на особових рахунках власників?
37. Які цінні папери зараховуються на особовий рахунок емітента?
38. Які цінні папери зараховуються на особовий рахунок зареєстрованої особи за результатами розміщення випуску іменних цінних паперів?
39. Яку інформацію має право отримувати зареєстрований власник цінних паперів?

Тема 25. Бухгалтерський облік операцій з цінними паперами та їх оподаткування

1. Де відображається нарахована сума амортизації дисконту за фінансовими інвестиціями, що утримуються підприємством до їх погашення?
2. Де відображається нарахована сума амортизації премії за фінансовими інвестиціями, що утримуються підприємством до їх погашення?
3. З якого моменту особи, що є акціонерами даного товариства, мають право на отримання дивідендів?
4. У складі яких витрат відображається сума зменшення балансової вартості короткострокових фінансових інвестицій?
5. Хто відповідає за внесення до бюджету прибуткового податку з громадян по операціях купівлі-продажу цінних паперів?
6. Хто відповідає за організацію бухгалтерського обліку на підприємстві?
7. Хто повинен нараховувати та вносити до бюджету податок на дивіденди?
8. Чи включаються до валового доходу підприємства-емітента доходи від продажу цінних паперів при їх первинному випуску (розміщенні)?
9. Чи впливає на суму власного капіталу підприємства вилучений капітал?
10. Чому повинно дорівнювати сальдо на рахунку "Статутний капітал" акціонерного товариства?
11. Що відноситься до фінансових інвестицій?
12. Що відображає вилучений капітал в українському акціонерному товаристві?
13. Що відображає неоплачений капітал?
14. Що входить до складу фінансової звітності?
15. Що є джерелом для нарахування дивідендів по простих акціях?
16. Що таке власний капітал?
17. Що таке емісійний дохід по акціях?
18. Що таке поточні фінансові інвестиції?
19. Який мінімальний розмір статутного капіталу акціонерного товариства в Україні?
20. Яким чином відображаються в бухгалтерському обліку інвестора дисконт або премія за фінансовими інвестиціями, що утримуються підприємством до їх погашення?
21. Яким чином впливає на розмір власного капіталу товариства зміна номінальної вартості акцій товариства при роздрібненні або консолідації акцій?
22. Яким чином враховується прибуток від операцій з цінними паперами, визначений у податковому обліку за підсумками звітного періоду?
23. Яким чином враховуються балансові збитки від операцій з торгівлі цінними паперами, визначені у податковому обліку за підсумками звітного періоду?
24. Яким чином враховуються балансові збитки емітента від розміщення дисконтних цінних паперів?
25. Яким чином сальдо рахунку "Неоплачений капітал" впливає на розмір власного капіталу?
26. Які акціонери мають право на отримання дивідендів?
27. Які документи є компонентом фінансової звітності?
28. Які доходи від цінних паперів не включаються до сукупного оподатковуваного доходу громадянина?
29. Які наслідки викупу товариством акцій власного випуску?
30. Які основні елементи включає власний капітал?
31. Які особливості ведення обліку фінансових результатів від операцій з торгівлі цінними паперами платником податку на прибуток?
32. Які особливості нарахування суми амортизації дисконту або премії за фінансовими інвестиціями, що утримуються підприємством до їх погашення?

Тема 26. Інформаційні технології здійснення діяльності торговців цінними паперами

1. За допомогою яких програм можна працювати в мережі Internet?
2. Чи можна назвати файли txt, doc, wp, wri, rtf текстовими документами?
3. Що таке комп'ютерний вірус?
4. Що таке Стелс-вірус?
5. Як правильно написати адресу в мережі Internet?
6. Яке розширення файлів, що створені в MS Word?
7. Яким є вид адреси електронної почти?
8. Якими бувають віруси по способу зараження?
9. Які є антивірусні програми?
10. Які є операційні системи?
11. Які ознаки появи вірусів?
12. Які програми відносяться до системи керування базами даних?
13. Які розширення мають текстові документи?
14. Які функції виконують програми Lotus Approach, Microsoft Access, Borland dBase, Borland Paradox, Microsoft Visual FoxPro?