Депозитарії (Повна програма)
|
 |
ЗАТВЕРДЖЕНО
рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 20.08.2010
року №1333
Типова програм навчання фахівців з питань депозитарної діяльності
Вступна тема
Кількість годин - 2
Сучасний стан та проблеми розвитку економіки України. Основні напрямки та перспективи
розвитку фондового ринку. Вплив міжнародних фінансових ринків на розвиток фондового
ринку (далі - ФР) в Україні.
Тема 1. Правове регулювання підприємницької діяльності в Україні
Кількість годин - 4
Право власності. Суб`єкти права власності. Принципи та організаційні форми підприємництва.
Види і організаційні форми підприємств. Об'єднання підприємств. Створення і
діяльність підприємств. Реорганізація і ліквідація підприємств. Банкрутство.
Особливості відновлення платоспроможності боржника в сучасних умовах.
Поняття господарського товариства. Види господарських товариств. Холдингові
компанії. Поняття дочірнього підприємства, філії, представництва.
Правочини. Поняття і види правочинів. Форма правочину. Вчинення та форми правочинів.
Види зобов'язань. Спадщина. Застава цінних паперів. Нотаріальне посвідчення.
Вимоги Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі-ДКЦПФР) до
правочинів, що укладаються професійними учасниками фондового ринку.
Вимоги законодавства до вчинення правочинів щодо цінних паперів з нерезидентами.
Тема 2. Фондовий ринок в Україні
Кількість годин - 2
Поняття фондового ринку (ФР). Завдання та функції ФР. Організація торгів на
ФР. Інфраструктура ФР. Суб`єкти інфраструктури ФР. Фондова біржа. Учасники ФР.
Фондовий ринок і приватизація.
Тема 3. Державне регулювання фондового ринку
Кількість годин - 4
Мета та форми державного регулювання фондового ринку. Законодавче регулювання
ФР. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, її завдання та повноваження.
Територіальні органи ДКЦПФР. Інші державні органи, що у межах своїх повноважень
здійснюють контроль за діяльністю учасників ФР.
Кримінальна та майнова відповідальність за порушення законодавства про цінні
папери.
Захист прав інвесторів на ФР.
Тема 4. Цінні папери та їх класифікація
Кількість годин - 2
Поняття цінних паперів (далі - ЦП). Класифікація ЦП.
Групи та види ЦП. Форма випуску та форма існування ЦП.
Перехід прав власності на ЦП.
Тема 5. Пайові та боргові цінні папери.
Кількість годин - 4
Основні характеристики, види, умови випуску та особливості обігу: акцій, облігацій
(підприємств, місцевих позик, внутрішніх та зовнішніх державних позик), інвестиційних
сертифікатів, ощадних сертифікатів, сертифікатів фонду операцій з нерухомістю
та інш. Доходи з ЦП.
Емісія ЦП. Рішення про розміщення ЦП. Проспект емісії ЦП. Поняття недобросовісної
емісії ЦП.
Реєстрація випуску акцій та проспекту емісії акцій. Звіт про результати розміщення
акцій. Реєстрація випуску облігацій та проспекту емісії облігацій. Реєстрація
випуску сертифікатів фонду операцій з нерухомістю та проспекту емісії, звіту
про результати розміщення сертифікатів ФОН.
Код ISIN.
Порядок скасування реєстрації випусків ЦП та анулювання свідоцтв про реєстрацію
випуску ЦП.
Поняття фонду фінансування будівництва. Поняття фонду операцій з нерухомістю.
Поняття та основні характеристики векселів. Порядок видачі та обігу векселів.
Акцепт векселя. Аваль. Особливості національного вексельного законодавства.
Уніфікований закон про переказні векселі та прості векселі.
Тема 6. Іпотечні цінні папери в Україні
Кількість годин - 2
Види іпотечних цінних паперів. Особливі умови емісії та обігу іпотечних цінних
паперів. Здійснення державного регулювання ринку іпотечних цінних паперів.
Тема 7. Похідні (деривативи)
Кількість годин - 2
Поняття похідних (деривативів). Ф'ьючерсний контракт. Опціон. Регулювання випуску
та обігу похідних (деривативів). Особливості обігу похідних (деривативів) на
організаційно оформленому ФР. Система гарантій виконання зобов'язань. Використання
похідних (деривативів) для зменшення ризиків. Хеджування.
Тема 8. Учасники фондового ринку в Україні
Кількість годин - 2
Емітенти ЦП: держава, Автономна Республіка Крим, міські ради, юридичні особи.
Інвестори. Поняття інвестицій. Інвестиційна діяльність. Інвестори в цінні папери.
Професійні учасники фондового ринку - торговці ЦП, зберігачі, реєстратори, депозитарії,
організатори торгівлі цінними паперами (фондові біржі), компанії з управління
активами.
Саморегулювання на фондовому ринку. Саморегулівні організації (СРО) професійних
учасників ФР, їх функції та повноваження.
Тема 9. Акціонерні товариства на фондовому ринку України
Кількість годин - 4
Поняття акціонерного капіталу. Мета та способи залучення коштів акціонерів.
Акціонерні товариства (далі - АТ) та їх типи. Порядок створення АТ. Установчі
документи АТ. Державна реєстрація АТ.
Статутний (складений) капітал АТ. Порядок та підстави збільшення (зменшення)
розміру статутного (складеного) капіталу АТ. Порядок реєстрації випуску акцій
АТ при зміні номінальної вартості акцій та кількості акцій без зміни розміру
статутного (складеного) капіталу АТ. Порядок реєстрації випуску акцій. Публічні
та приватні АТ.Порядок придбання, реалізації та анулювання АТ власних акцій.
Реорганізація АТ. Порядок реєстрації випуску акцій у разі реорганізації АТ.
Принципи корпоративного управління в Україні.
Органи управління АТ. Компетенція органів управління АТ. Порядок скликання та
проведення загальних зборів акціонерів товариства. Довіреність на право участі
та голосування на загальних зборах акціонерів. Права та обов`язки акціонерів.
Дивідендна політика АТ та порядок виплати дивідендів.
Розкриття інформації емітентами цінних паперів фондовому ринку. Розкриття інсайдерської
інформації.
Взаємодія осіб, що зобов'язані розкривати інформацію на фондовому ринку, з особою,
уповноваженою Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку на розміщення
інформації в загальнодоступній інформаційній базі даних ДКЦПФР про фондовий
ринок.
Тема 10. Організація торгівлі на фондовому ринку
Кількість годин - 4
Біржовий ФР. Фондова біржа. Статут та правила фондової біржі. Члени фондової
біржі. Котирування ЦП. Правила лістингу і делістингу ЦП. Методи проведення біржових
торгів. Операції з ЦП на фондовій біржі. Види угод з ЦП. Органи управління фондової
біржі. Регулювання діяльності фондової біржі. Фактори, що впливають на курс
ЦП.
Організація нагляду і контролю на організаційно оформленому ринку цінних паперів.
Діяльність фондових бірж стосовно визначення та оприлюднення біржових курсів
цінних паперів.
Розкриття інформації про діяльність фондової біржі.
Взаємодія фондових бірж з торговцями цінних паперів стосовно отримання і оприлюднення
інформації про вчинені торговцями правочини з цінними паперами.
Взаємодія з депозитарною системою (депозитарій, зберігач, кліринг). Сучасні
технології проведення біржових торгів.
Тема 11. Контрольно-ревізійна діяльність та правозастосування на фондовому
ринку
Кількість годин - 6
Контроль за ФР. Повноваження ДКЦПФР щодо перевірок та ревізій діяльності учасників
ФР. Порядок проведення перевірок та ревізій. Заходи за наслідками перевірок
та ревізій при виявленні порушень законодавства.
Порядок проведення контролю за реєстрацією акціонерів для участі у загальних
зборах акціонерних товариств.
Види правопорушень на ФР. Відповідальність за правопорушення на ФР. Правозастосування
на ФР. Порядок розгляду уповноваженими особами ДКЦПФР справ про правопорушення
на ФР та застосування санкцій. Оскарження постанов по справах про правопорушення
на ФР.
Система та суб'єкти фінансового моніторингу. Завдання та обов'язки суб'єктів
первинного фінансового моніторингу. Завдання, обов'язки та права суб'єктів державного
фінансового моніторингу. Фінансові операції, що підлягають обов'язковому та
внутрішньому фінансовому моніторингу. Відповідальність за порушення вимог законодавства
щодо запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним
шляхом.
Тема 12. Антимонопольне законодавство на фондовому ринку
Кількість годин - 4
Загальні положення законодавства про захист економічної конкуренції на фондовому
ринку. Сутність та механізми визначення монопольного (домінуючого) становища
на фондовому ринку. Антиконкурентні узгоджені дії суб'єктів господарювання.
Обмежувальна та дискримінаційна діяльність суб'єктів господарювання, об'єднань.
Контроль за економічною концентрацією суб'єктів господарювання. Порядок розгляду
заяв та справ про надання дозволу на узгоджені дії, концентрацію суб'єктів господарювання.
Плата для відшкодування витрат, пов'язаних із розглядом заяв.
Процедура розгляду справ про порушення законодавства про захист економічної
конкуренції. Забезпечення доказів. Відповідальність за порушення законодавства
про захист економічної конкуренції.
Тема 13. Пенсійна реформа та розвиток фондового ринку.
Кількість годин - 2
Трирівнева структура пенсійного забезпечення.
Порядок формування Накопичувального фонду. Суб'єкти накопичувальної системи
пенсійного забезпечення. Пенсійні активи накопичувального фонду. Радник з інвестиційних
питань. Компанії з управління активами як суб'єкт накопичувальної пенсійної
системи. Зберігання пенсійних активів накопичувального фонду.
Недержавне пенсійне забезпечення. Недержавні пенсійні фонди та їх види. Пенсійний
контракт та пенсійна схема. Пенсійні активи системи недержавного пенсійного
забезпечення. Особи, що можуть здійснювати діяльність з управління пенсійними
активами. Пенсійні виплати недержавних пенсійних фондів. Зберігання пенсійних
активів. Роль фондового ринку у забезпеченні функціонування пенсійної системи.
Тема 14. Ділова українська мова
Кількість годин - 2
Основні вимоги до мови ділових документів. Офіційно-діловий стиль. Укладання
деяких видів ділових документів.
Мовний етикет.
Тема 15. Законодавче забезпечення діяльності ІСІ
Кількість годин - 2
Закон України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні
інвестиційні фонди)", нормативно-правові акти ДКЦПФР щодо регулювання діяльності
ІСІ.
Суб`єкти, що здійснюють діяльність з управління активами. Обмеження діяльності
компанії з управління активами. Вимоги до договору про управління активами.
Витрати, що відшкодовуються компанії з управління активами за рахунок активів
ІСІ. Порядок заміни компанії з управління активами.
Управління активами інвестиційного фонду. Вимоги до складу та структури активів
інвестиційного фонду. Дивідендна політика інвестиційного фонду. Організація
контролю за діяльністю компанії з управління активами.
Досвід законодавчого забезпечення діяльності ІСІ у країнах Європейського Союзу,
США.
Тема 16. Національна депозитарна система України
Кількість годин - 4
Система виконання угод з ЦП та обліку права власності на ЦП. Національна депозитарна
система (далі - НДС). Закон України "Про Національну депозитарну систему
та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні": визначення
основних термінів і понять. Структура Національної депозитарної системи (далі
- НДС), її прямі та опосередковані учасники, їх взаємодія.
Депозитарії. Кореспондентські відносини між депозитаріями.
Сфера діяльності НДС.
Поняття депозитарної діяльності та її види.
Прямі учасники НДС. Взаємодія учасників НДС.
Функції і компетенція Національного депозитарію України.
Кліринг та розрахунки за угодами щодо ЦП. Поняття клірингового депозитарію.
Державне регулювання НДС.
Тема 17. Основні поняття діяльності з ведення реєстру власників іменних
цінних паперів
Кількість годин - 2
Діяльність з ведення реєстру власників іменних ЦП: основні поняття та терміни.
Зареєстровані особи (власники, заставодержателі та номінальні утримувачі). Функції
реєстроутримувача. Особливості обліку прав власності у системі реєстру.
Перехід
права власності на ЦП, випущені у документарній та бездокументарній формі. Підтвердження
права власності на ЦП.
Державний контроль за дотриманням вимог щодо здійснення діяльності з ведення
реєстру власників іменних ЦП.
Взаємодія реєстраторів з депозитарними установами.
Тема 18. Вимоги ДКЦПФР до здійснення та суміщення депозитарної діяльності
Кількість годин - 4
Положення про депозитарну діяльність. Перелік ЦП, щодо яких здійснюється депозитарна
діяльність.
Основні функції депозитарних установ. Зберігання ЦП.
Обслуговування обігу ЦП на рахунках у цінних паперах. Обслуговування операцій
емітента щодо випущених ним ЦП.
Вимоги щодо здійснення та суміщення депозитарної діяльності.
Вимоги до системного, програмно-технічного забезпечення та засобів зв'язку.
Обмеження на депозитарну діяльність депозитарних установ.
Державний контроль за здійсненням депозитарної діяльності. Повноваження державних
органів щодо контролю за депозитарними установами.
Вимоги ДКЦПФР щодо складання адміністративних даних щодо здійснення депозитарної
діяльності та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів
та фондового ринку.
Тема 19. Зберігання цінних паперів
Кількість годин - 4
Способи зберігання ЦП. Відповідальність депозитарних установ за зберігання ЦП
відокремленим та/або колективним способом.
Особливості роботи депозитарних установ з сертифікатами ЦП. Перевірка на справжність
(автентичність), переміщення, інкасування та інвентаризація сертифікатів ЦП.
Особливості роботи депозитарних установ із свідоцтвом про знерухомлення іменних
ЦП.
Тема 20. Вимоги ДКЦПФР щодо обслуговування обігу цінних паперів на рахунках
у цінних паперах
Кількість годин - 6
Вимоги Положення про депозитарну діяльність щодо порядку відкриття рахунків
у цінних паперах власникам. Порядок призначення керуючого рахунком у цінних
паперах.
Відкриття рахунку у цінних паперах фізичній особі, юридичній особі. Особливості
відкриття рахунку у цінних паперах інвестиційним фондам.
Порядок відкриття рахунків у цінних паперах в депозитарії: зберігачем, емітентом,
іншим депозитарієм, яким депозитарні послуги надаються на підставі договору
про кореспондентські відносини. Внесення змін до анкети рахунку у цінних паперах.
Закриття рахунку у цінних паперах.
Вимоги щодо оформлення розпоряджень депонентів. Особливості складання розпоряджень
депонентів (клієнтів). Вимоги ДКЦПФР щодо порядку обробки та підтвердження розпоряджень
депонентів. Журнал розпоряджень. Журнал операцій.
Вимоги Положення про депозитарну діяльність щодо обслуговування обігу ЦП на
рахунках у цінних паперах. Безумовні операції з ЦП в депозитарній установі.
Депозитарні операції: зарахування, списання, переміщення, переказ. Облікові
операції щодо обмеження в обігу ЦП.
Інформаційні операції депозитарних установ. Виписки з рахунку у цінних паперах.
Запит на виписку з рахунку у цінних паперах. Інформаційні довідки, що надаються
депозитарною установою своїм депонентам (клієнтам).
Державний контроль за обслуговуванням
депозитарними установами обігу ЦП на рахунках у цінних паперах.
Тема 21.Обслуговування операцій емітента щодо розміщених та випущених ним
цінних паперів
Кількість годин - 4
Порядок проведення первиного розміщення ЦП паперів через депозитарну систему.
Порядок організації обліку розповсюдження випуску ЦП, випущених у бездокументарній
формі. Порядок депонування тимчасового глобального сертифіката та глобального
сертифіката. Відкриття емісійного рахунка емітенту. Зарахування ЦП на рахунки
у цінних паперів власників ЦП, що розміщені.
Обслуговування операцій емітента щодо викуплених ним у власників ЦП. Обслуговування
операцій емітента.
Процедура деномінації ЦП.
Вимоги ДКЦПФР щодо складання зведенного облікового реєстру рахунків власників
ЦП та їх реквізити.
Тема 22. Знерухомлення цінних паперів, випущених у документарній формі.
Вимоги ДКЦПФР до переведення знерухомлених цінних паперів у документарну форму
Кількість годин - 4
Порядок знерухомлення ЦП, випущених у документарній формі, та його етапи. Порядок
набуття депозитарною установою статусу номінального утримувача в системі реєстру
власників іменних ЦП. Особливості знерухомлення ЦП на пред'явника, випущених
у документарній формі.
Вимоги ДКЦПФР щодо переведення у документарну форму знерухомлених ЦП. Матеріалізація
ЦП. Етапи матеріалізації ЦП. Передача обліку прав власності на матеріалізовані
іменні ЦП в систему реєстру власників іменних ЦП.
Тема 23. Норми та правила обліку цінних паперів в Національній депозитарній
системі
Кількість годин -4
Принципи побудови депозитарного обліку ЦП. Норми депозитарного обліку ЦП.
Стандарти депозитарного обліку. Загальні засади здійснення депозитарного обліку
ЦП. Правила присвоєння депозитарного коду. Класифікація аналітичних рахунків
депозитарного обліку. Класифікація балансових рахунків депозитарного обліку.
План балансових рахунків.
Тема 24. Розрахунково-клірингова діяльність. Державне регулювання та контроль
розрахунково-клірингової діяльності
Кількість годин - 4
Поняття розрахунково-клірингової діяльності (РКД). Взаємодія депозитарію та
розрахункового банку щодо виконання розрахунків клієнтів. Діяльність розрахункового
банку. Здійснення депозитарними установами розрахунків за операціями емітента
щодо випущених ними ЦП.
Вимоги ДКЦПФР щодо здійснення РКД депозитарію.
Державне регулювання та контроль РКД.
Тема 25. Вимоги ДКЦПФР до порядку здійснення клірингу та розрахунків в Національній
депозитарній системі
Кількість годин - 2
РКД за операціями щодо ЦП. Вимоги ДКЦПФР щодо здійснення клірингу та розрахунків
у НДС.
Організація РКД депозитарію.
Порядок одержання депозитарними установами інформації за угодами щодо ЦП.
Порядок звірки отриманих депозитарієм розпоряджень за угодами щодо ЦП.
Порядок здійснення поодиночних розрахунків за розпорядженнями, взятими до виконання.
Порядок здійснення депозитарієм клірингу та розрахунків за розпорядженнями,
взятими до виконання.
Державне регулювання та контроль здійснення клірингу та розрахунків в НДС.
Тема 26. Організація діяльності депозитарної установи
Кількість годин - 4
Внутрішні документи депозитарної установи: регламент, внутрішнє положення, внутрішній
порядок.
Вимоги ДКЦПФР щодо типових договорів: про відкриття рахунку, депозитарного та
договору про обслуговування емісії ЦП.
Організаційно-технічне забезпечення діяльності депозитарної установи: приміщення,
сховища, комп'ютерна техніка і оргтехніка, фахівці.
Тема 27. Порядок видачі ліцензій на здійснення депозитарної діяльності
Кількість годин - 6
Вимоги ДКЦПФР щодо сертифікації осіб, що здійснюють депозитарну діяльність з
цінними паперами у складі юридичної особи - професійного учасника фондового
ринку.
Загальні вимоги до процедури отримання ліцензій на здійснення професійної діяльності
на фондовому ринку - депозитарної діяльності. Порядок та умови видачі ліцензії
на провадження окремих видів професійної діяльності на фондовому ринку, переоформлення
ліцензії, видачі дубліката та копії ліцензії. Ліцензійні умови провадження професійної
діяльності на фондовому ринку депозитарними установами. Підстави та процедура
анулювання ліцензії. Порядок зупинення дії та анулювання ліцензії на окремі
види професійної діяльності на фондовому ринку (депозитарна діяльність). Державний
контроль за дотриманням ліцензійних умов.
Державний контроль за депозитарною діяльністю.
Тема 28. Обслуговування обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах
в процесі приватизації
Кількість годин - 4
Особливості відкриття рахунку у цінних паперах органу приватизації. Вимоги щодо
оформлення договору про відкриття рахунку у цінних паперах органу приватизації.
Особливості складання розпоряджень органу приватизації зберігачу.
Порядок знерухомлення цінних папарів, що належать державі, випущених у документарній
формі в процесі приватизації та корпоратизації. Порядок взаємодії органу приватизації
з депозитарними установами при випуску цінних паперів у бездокументарній формі
в процесі приватизації та корпоратизації.
Вимоги до документів, які надаються депозитарній установі для здійснення операцій
з цінними паперами, що випущені у бездокументарній формі або в документарній,
але знерухомлені, в процесі приватизації.
Тема 29. Бухгалтерський облік операцій з цінними паперами та їх оподаткування
Кількість годин - 2
Національні положення (стандарти) бухгалтерського обліку (далі - НП(С)БО). Міжнародні
стандарти бухгалтерського обліку.
Система бухгалтерського обліку та фінансової звітності в Україні.
Звітність АТ відповідно до НП(С)БО. Складання та подання фінансових звітів.
Оподаткування
операцій з ЦП та доходів від ЦП.
Тема 30. Інформаційні технології здійснення депозитарної діяльності
Кількість годин - 8
Міжнародні інформаційні системи.
Використання програмних продуктів при здійсненні депозитарної діяльності. Практичні
особливості роботи з програмними продуктами.
Основні характеристики операційних систем, систем управління базами даних. Використання
Інтернет-технологій при здійсненні депозитарної діяльності.
Лекційних та практичних занять - 110 год.
Поточна перевірка знань - 4 год.
Кваліфікаційний іспит - 8 год.
Загальна кількість - 122 год.
Директор департаменту методології
регулювання ринку цінних паперів О.Тарасенко
| 
