Торговці цінними паперами (Скорочена програма)
|
 |
ЗАТВЕРДЖЕНО: Ректор Українського інституту розвитку фондового ринку Д.А. Леонов
СКОРОЧЕНА ПРОГРАМА навчання фахівців з питань торгівлі цінними паперами
Вcтупна тема
Кількість годин - 2
Сучасний стан та проблеми розвитку економіки України. Основні напрямки та перспективи
розвитку фондового ринку. Вплив міжнародних фінансових ринків на розвиток ринку
цінних паперів (далі - РЦП) в Україні.
Тема 1. Правове регулювання підприємницької діяльності в Україні
Кількість годин - 4
Право власності. Суб'єкти права власності. Принципи та організаційні форми
підприємництва.
Види і організаційні форми підприємств. Об'єднання підприємств. Створення і
діяльність підприємств. Реорганізація і ліквідація підприємств. Банкрутство
Поняття господарського товариства. Види господарських товариств. Холдінгові
компанії. Поняття дочірнього підприємства, філії, представництва.
Правочини. Поняття і види правочинів. Форма правочину. Укладення та форми правочинів.
Види забов'язань. Спадщина. Застава цінних паперів. Нотаріальне посвідчення.
Вимоги Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі -ДКЦПРФ)
до правочинів , що укладаються професійними учасниками ринку цінних паперів.
Вимоги законодавства до укладання правочинів щодо цінних паперів з нерезидентами.
Тема 2. Державне регулювання фондового ринку
Кількість годин - 4
Мета та форми державного регулювання ФР. Законодавче регулювання ФР.
Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку (далі -ДКПФР), її завдання
і повноваження. Територіальні органи ДКЦПФР. , що здійснюють контроль за діяльністю
на РЦП.
Інші державниі органи, що у межах своїх повноважень здійснюють регулювання та
контроль за діяльністю учасників ФР.
Кримінальна та майнова відповідальність за порушення законодавства про цінні
папери.
Захист прав інвесторів на ФР.
Тема 3. Контрольно-ревізійна діяльність та правозастосування на фондовому
ринку
Кількість годин - 6
Контроль за ФР. Повноваження ДКЦПФР щодо перевірок та ревізій діяльності учасників
ФР. Порядок проведення перевірок та ревізій. Заходи за наслідками перевірок
та ревізій при виявленні порушень законодавства.
Порядок проведення контролю за реєстрацією акціонерів для участі у загальних
зборах акціонерних товариств.
Види правопорушень на ФР. Відповідальність за правопорушення ФР. Правозастосування
на ФР. Порядок розгляду уповноваженими особами ДКЦПФР справ про правопорушення
на ФР та застосування санкцій. Оскарження постанов по справах про правопорушення
на ФР.
Система та суб'єкти фінансового моніторингу. Завдання та обов'язки суб'єктів
первинного фінансового моніторингу. Завдання, обов'язки та права суб'єктів державного
фінансового моніторингу. Фінансові операції, що підлягають обов'язковому та
внутрішньому фінансовому моніторингу. Відповідальність за порушення вимог законодавства
щодо запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним
шляхом.
Тема 4. Ліцензування професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності
з торгівлі цінними паперами
Кількість годин - 4
Вимоги ДКЦПФР щодо сертифікації осіб, що здійснюють торгівлю цінними паперами
у складі юридичної особи - професійного учасника ФР.
Загальні вимоги до отримання ліцензій на здійснення професійної діяльності на
фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами. Порядок та умови видачі
ліцензії на провадження окремих видів професійної діяльності на фондовому ринку,
переоформлення ліцензії, видачі дубліката та копії ліцензії. Ліцензійні умови
провадження професійної діяльності на ФР торговцями цінними паперами. Підстави
та процедура анулювання ліцензії. Порядок зупинення дії та анулювання ліцензії
на здійснення професійної діяльності на фондовому ринку (діяльності з торгівлі
цінними паперами). Державний контроль за дотриманням торговцями цінними паперами
ліцензійних умов.
.
Тема 5. Організація торгівлі на фондовому ринку
Кількість годин - 4
Біржовий ФР. Фондова біржа. Статут та правила фондової біржі. Члени фондової
біржі. Котирування ЦП. Правила лістингу і делістингу ЦП. Методи проведення біржових
торгів. Операції з ЦП на фондовій біржі. Види угод з ЦП. Органи управління фондової
біржі. Регулювання діяльності фондової біржі. Фактори, що впливають на курс
ЦП.
Організація нагляду і контролю на організаційно оформленому ФР.
Діяльність фондових бірж стосовно визхначення та оприлюднення біржових курсів
цінних паперів.
Розкриття інформації про діяльність фондової біржі
Взаємодія фондових бірж з торговцями цінних паерів стосовно отримання і оприлюднення
інформації про вчинені торговцями правочини з цінними паперами.
Подання торговцем цінними паперами інформації про всі вчинені правочини з цінними
паперами на обрану ним фондову біржу.
Взаємодія з депозитарною системою (депозитпрій, зберігач, кліринг).
Сучасні технології проведення біржових торгів.
Тема 6. Регулювання діяльності торговців цінними паперами
Кількість годин - 5
Правила здійснення діяльності з торгівлі цінними паперами: брокерської діяльності,
дилерської діяльності, андеррайтингу, діяльності з управління цінними паперами.
Розрахунок торговцями цінними паперами показників ліквідності, що обмежують
ризики професійної діяльності на ФР.
Вимоги до договорів, що укладаються торговцем цінними паперами за видами діяльності.
Обов"язки торговців цінними паперами при здійсненні операцій з цінними
паперами. Вимоги до організації торговцем внутрішнього обліку операцій з ЦП.
Організація первинного обліку діяльності торговців ЦП. Здійснення внутрішнього
обліку грошових коштів, ЦП, зобов"язань торговця ЦП та його клієнтів.
Вимоги ДКЦПФР щодо порядку складання та надання адміністративних даних щодо
діяльності. торговців цінними паперами. Складання адміністративних даних торговцями
ЦП в електронному вигляді.
Тема 7. Особливості торгівлі різними видами цінних паперів
Кількість годин - 4
Особливості здійснення торговцями ЦП операцій з пайовими ЦП, з борговими ЦП,
іпотечними ЦП, іншими ЦП..
Надання торговцями ЦП інформаційно-консультативних послуг щодо обігу ЦП.
Тема 8. Фінансові обчислення.
Кількість годін - 2
Вартість грошей у часі. Прості та складні проценти. Теперішня та майбутня вартість.
Рента. Ануїтет. Приведена вартість ануїтету. Фінансові розрахунки з використанням
формул ануїтету.
Оцінка доцільності інвестування. Чиста теперішня вартість. Внутрішня норма доходності.
Тема 9. Оцінка вартості цінних паперів
Кількість годін - 8
Поняття фундаментального аналізу
Поняття ризику. Фінансові ризики. Ризик і доход на ФР.
Оцінка вартості акцій. Ринкові коефіцієнти.
Оцінка вартості облігацій. Оцінка вартості похідних ЦП.
Поняття технічного аналізу.
Тема 10. Національна депозитарна система України
Кількість годин - 4
Система виконання угод з ЦП та обліку права власності на ЦП. Національна депозитарна
система (далі - НДС). Закон України "Про Національну депозитарну систему
та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні": визначення
основних термінів і понять. Структура Національної депозитарної системи, її
прямі та опосередковані учасники, їх взаємодія.
Депозитарії. Кореспондентські відносини між депозитаріями.
Сфера діяльності НДС.
Поняття депозитарної діяльності та її види.
Функції і компетенція Національного депозитарію України.
Кліринг та розрахунки за угодами щодо ЦП. Поняття клірингового депозиттарію.
Кліринг та розрахунки за угодами щодо ЦП. Поняття клірингового депозиттарію.
Державне регулювання НДС.
Тема 11. Порядок взаємодії торговців із зберігачем
Кількість годин - 2
Порядок відкриття рахунку у ЦП у зберігача. Порядок взаємодії торговця ЦП із
зберігачем.
Кліринг та розрахунки за угодами щодо ЦП. Поняття клірингового депозитарію.
Порядок одержання депозитарними установами інформації за угодами щодо ЦП.
Порядок здійснення поодиночних розрахунків за розпорядженнями, взятими до виконання.
Вимоги ДКЦПФР щодо здійснення клірингу та розрахунків у НДС.
Тема 12. Порядок взаємодії торговців з реєстроутримувачами
Кількість годин - 2
Діяльність з ведення реєстру власників іменних ЦП: основні поняття та терміни.
Порядок взаємодії торговців з реєстроутримувачами.
Зареєстровані особи (власники, заставодержателі та номінальні утримувачі). Функції
реєстроутримувача. Особливості обліку прав власності у системі реєстру.
Державний контроль за дотриманням вимог щодо здійснення діяльності з ведення
реєстру власників іменних ЦП.
Тема 13. Бухгалтерський облік операцій з цінними паперами та їх оподаткування
Кількість годин - 6
Національні положення (стандарти) бухгалтерського обліку (далі - НП(С)БО).
Міжнародні стандарти бухгалтерського обліку.
Система бухгалтерського обліку та фінансової звітності в Україні.
Облік фінансових інвестицій: визначення та класифікація фінансових інвестицій.
Розкриття інформації про фінансові інвестиції у фінансовій звітності. Облік
власного капіталу. Облік дивідендів. Облік поточних та довгострокових фінансових
зобов'язань. Облік операцій торговців ЦП з векселями.
Звітність АТ відповідно до НП(С)БО. Складання та подання фінансових звітів.
Оподаткування операцій з ЦП та доходів від ЦП.
Лекційних та практичних занять - 54 год.
Поточна перевірка знань - 4 год.
Кваліфікаційний іспит - 8 год.
Загальна кількість - 66 год.
| 
